Поступление материалов от поставщика в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0

Сегодня мы рассмотрим, как оприходовать материалы в типовом решении 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3.0. Для этого используется документ Поступление товаров и услуг.

Как обычно осуществляется работа? Ответственное лицо на складе проверяет количество и качество поступающих материалов, затем формирует документ и записывает его в информационную базу. И при поступлении первичных документов сотрудники бухгалтерии сверяет бумажную и электронную копии, дополнительно настраивают документ и проводят его.

Для удобства рассмотрим процесс на конкретном примере.

18 января на склад материалов оприходовано 10 столешниц «Венге» по цене 3 540 руб.  за штуку включая НДС. Материалы получено по накладной ТОРГ-12 №318 от ООО «Прогресс». Также к документам приложен счет-фактура.

Итак, приступим к оформлению операции.

Шаг 0. Перейдем в раздел Покупки и продажи, выберем журнал с документами Поступление товаров и услуг и добавим в информационную базу новый документ с операцией Товары

.

Шаг 1. Заполним шапку документа.

• Накладная № - 318;
• От – 18.01.2014;
• Дата – 18.01.2014;
• Контрагент – Прогресс (выбирается из одноименного справочника)
• Договор – Договор поставки материалов 2014 г. (выбирается из справочника Договоры контрагентов с видом договора С поставщиком);
• Расчеты – оставим автоматический зачет авансов.
• Организация – СуперМебельПром (из справочника Организации);
• Склад – Склад материалы (из справочника Склады).

Шаг 2. В группе настроек Цены и валюта проверяем настройки, связанные с учетом НДС и типом цен номенклатуры. В нашем случае просто включим НДС в стоимость материалов.

Запишем документ в информационную базу.

Шаг 3. Заполним табличную часть.

Данный шаг не вызывает трудностей. Берем бумажный документ и по нему заполняем все реквизиты. При корректной настройке счетов учета номенклатуры нужные бухгалтерские счета автоматически подставятся в документ.

Также следует обратить внимание, что система 1С:Бухгалтерия 8  позволяет для сотрудников склада настроить более простые экранные формы документов. Например, убрать пугающие "неспециалистов" реквизиты Счет учета, Счет НДС.

Шаг 4. Проводим документ и проверяем проводки.

После проведения сформируются две группы проводок:

1. Дт 10.01 «Сырье и материалы» Кт 60.01 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» на стоимость материалов без НДС
2. Дт 19.03 «НДС по приобретенным материально-производственным запасам» Кт 60.01 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» на сумму предъявленного НДС.

Шаг 5.Вводим информацию о полученном счете-фактуре в подвале документа.

Нажимаем кнопку Зарегистрировать.

Система автоматически создаст документ Счет-фактура полученный и проведет его.

Также документ отразит проводки Дт 68.02 «Налог на добавленную стоимость» Кт 19.03 «НДС по приобретенным материально-производственным запасам» на сумму предъявленного НДС и сделает движения по регистрам, используемые при формировании книги покупок.

Подведем краткие итоги. Мы рассмотрели как отражать поступления материалов от поставщиков в прикладном решении 1С:Бухгалтерия 8. Само заполнение документа не должно вызывать у вас трудностей.

На что рекомендую обращать внимание, на то какие проводки формирует документ. Лучше убедиться сразу, что система нас «понимает», а не искать ошибки в учете через некоторое время.